相殺の仕訳を教えてください

主人と2人で法人で会社をやっております。
相殺の仕訳について教えてください。

先日Ａ社に外注し、未払金があります。
そのときの仕訳
外注費　35,000　/　未払金　35,000

その後、Ａ社から30,000で仕事を受け完了しました。
売掛金　30,000　/　売上　30,000

月末になりＡ社から相殺された内容で5,000の請求書をもらいました
5,000の支払は翌月末にします。

このような場合の仕訳を教えてください。

税理士の回答

前田靖

コンサルティング＆サポート前田税理士事務所

1. 京都府
2. 京都市中京区

請求書受取り時（月末）
（借方）未払金30,000／（貸方）売掛金30,000

支払い時（翌月末）
（借方）未払金5,000／（貸方）現金預金5,000

です。

わかりやすい回答をいただけてとても助かりました。

ありがとうございました。

本投稿は、2023年08月02日 11時35分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。